Être auto-entrepreneur signifie gérer soi-même sa fiscalité, notamment en ce qui concerne l’impôts sur le revenu, une tâche parfois intimidante, mais indispensable.
Voici un guide détaillé pour déclarer votre chiffre d’affaires dans votre déclaration d’impôts sur le revenu en 2025.
1. Comprendre votre régime fiscal : BIC ou BNC ?
Votre activité détermine votre régime fiscal :
BIC (Bénéfices Industriels et Commerciaux) : concernent les activités commerciales, artisanales ou industrielles.
BNC (Bénéfices Non Commerciaux) : concernent les professions libérales et les activités non commerciales.
Identifiez votre régime pour savoir quelles cases remplir dans votre déclaration d’impôts 2025.
2. Accéder à votre déclaration en ligne
Pour remplir correctement votre déclaration d’impôts sur le revenu en tant qu’auto entrepreneur, il est essentiel de connaître les étapes précises à suivre en ligne.
Cette section vous guide dans la démarche à adopter en 2025 pour bien déclarer votre chiffre d’affaires dans le cadre de l’impôts sur le revenu.
La déclaration se fait en ligne sur impots.gouv.fr
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Connectez-vous à votre espace particulier avec votre numéro fiscal ou via FranceConnect.
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Accédez à la déclaration des revenus.
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Cochez les cases correspondant à votre situation :
- « Revenus industriels et commerciaux professionnels » pour les BIC.
- « Revenus non commerciaux professionnels » pour les BNC.
- « Micro-entrepreneur ayant opté pour le versement libératoire de l’impôt sur le revenu » si vous êtes concerné.
3. Remplir les cases appropriées
Selon votre situation, voici les cases à remplir dans le formulaire 2042 C PRO :
Si vous n’avez pas opté pour le versement libératoire :
BIC :
Vente de marchandises : case 5KO.
Prestations de services : case 5KP.
BNC :
Prestations de services : case 5HQ.
Si vous avez opté pour le versement libératoire :
BIC :
Vente de marchandises : case 5TA.
Prestations de services : case 5TB.
BNC :
Prestations de services : case 5TE.
Ces informations sont basées sur les directives officielles disponibles sur le site impots.gouv.fr
4. Déclarer vos comptes bancaires à l'étranger
Si vous utilisez des plateformes comme PayPal, Stripe, N26 ou autres comptes bancaires étrangers pour votre activité, vous devez les déclarer :
Cochez la case « Comptes à l’étranger » dans la rubrique « Divers ».
Fournissez les informations requises pour chaque compte.
Le non-respect de cette obligation peut entraîner des sanctions financières.
5. Vérifier et valider votre déclaration
Avant de finaliser :
Assurez-vous que toutes les informations sont correctes.
Vérifiez que vous avez bien déclaré tous vos revenus, y compris ceux de votre auto-entreprise.
Validez votre déclaration pour recevoir un accusé de réception.
6. Dates limites de déclaration
Les dates limites varient selon votre département de résidence :
Zone 1 (départements 01 à 19) : 22 mai 2025.
Zone 2 (départements 20 à 54) : 28 mai 2025.
Zone 3 (départements 55 à 974/976) : 5 juin 2025.
Pour les déclarations papier, la date limite est le Mardi 20 mai 2025 à 23h59 (cachet de la Poste faisant foi).
7. En cas d'erreur ou de doute
Si vous constatez une erreur après validation :
Période de correction en ligne : Si vous avez déclaré vos revenus en ligne, un service de correction sera disponible à partir d’août 2025 jusqu’à mi-décembre 2025.
Vous pourrez accéder à ce service via votre espace particulier sur impots.gouv.fr. Il vous permettra de modifier des éléments tels que les montants déclarés, les cases cochées ou décochées, etc.Délai de réclamation : Si vous constatez une erreur après la fermeture du service de correction en ligne, vous pouvez déposer une réclamation jusqu’au 31 décembre 2027 pour l’impôt sur le revenu de l’année 2024 (déclaré en 2025).
Pour toute question, n’hésitez pas à contacter le service des impôts ou à consulter des ressources spécialisées comme Portail Auto-Entrepreneur.
8. Conclusion
En suivant ces étapes, vous serez en mesure de déclarer correctement votre chiffre d’affaires en tant qu’auto-entrepreneur pour l’année 2024.
Une déclaration précise et complète vous permettra de rester en conformité avec l’administration fiscale et d’éviter d’éventuelles pénalités.
Source: Vidéo de Indy.
